流动性风险管理指引
1. 引言
本指引旨在明确流动性风险的定义、类型、管理原则、策略、措施、监测与报告以及处置与控制等方面的要求，以帮助各机构更好地管理和控制流动性风险。
2. 流动性风险定义
流动性风险是指因无法及时筹集资金或无法以合理成本筹集资金，导致机构无法履行其到期债务或金融义务的风险。
3. 流动性风险类型
3.1 市场流动性风险：由于市场波动导致机构无法以合理价格买卖资产而产生的风险。
3.2 信用流动性风险：由于债务人或交易对手违约导致机构无法收回资金而产生的风险。
3.3 操作流动性风险：由于机构内部操作失误或系统故障导致无法及时履行交易或支付义务而产生的风险。
4. 流动性风险管理原则
4.1 全面性原则：机构应全面考虑各项业务、产品、地域等因素，对流动性风险进行综合管理。
4.2 审慎性原则：机构应采取审慎态度，充分估计潜在的流动性风险，并采取相应的管理措施。
4.3 相匹配原则：机构应根据自身业务规模、复杂程度和风险承受能力等因素，合理配置流动性风险管理资源。
5. 流动性风险管理策略
5.1 短期流动性管理策略：通过持有高流动性的资产，如现金、国库券等，以确保短期内能够及时满足支付和结算需求。
5.2 中长期流动性管理策略：通过制定合理的资金使用计划和融资计划，控制负债端和资产端的期限结构，以降低中长期流动性风险。
6. 流动性风险管理措施
6.1 建立流动性管理机制：机构应建立专门的流动性管理团队，明确各部门职责，制定流动性管理政策和程序。
6.2 制定流动性管理计划：机构应根据自身业务特点和市场环境，制定合理的流动性管理计划，包括资金使用计划、融资计划、风险管理措施等。
6.3 实施流动性管理措施：机构应按照流动性管理计划，采取相应的措施，如调整资产负债结构、开展多元化融资等，以确保满足支付和结算需求。
7. 流动性风险监测与报告
7.1 流动性风险监测指标：机构应建立完善的流动性风险监测指标体系，包括现金流缺口、融资缺口、流动性比率等，以实时监测流动性风险状况。
7.2 流动性风险报告制度：机构应定期向上级主管部门或监管机构报送流动性风险报告，包括流动性风险状况、管理措施及效果等，以便及时了解并控制风险。
8. 流动性风险处置与控制
8.1 流动性风险处置措施：当机构面临流动性危机时，应采取积极措施应对，如出售高流动性的资产、寻求外部融资等，以降低损失。
8.2 建立应急预案：机构应建立完善的应急预案体系，明确应急处置流程和责任人，确保在面临突发情况时能够迅速应对，最大限度地减少损失。
各机构应重视流动性风险管理，遵循本指引要求，加强内部管理和外部监管，确保业务稳健发展。