流动性风险预警的融资指标
一、现金流量指标
现金流量指标是衡量企业融资能力的重要指标之一。它反映了企业现金流量的来源和去向，以及企业的偿债能力和经营状况。现金流量指标包括经营现金流量指标和自由现金流量指标。
1. 经营现金流量指标经营现金流量指标是指企业经营活动产生的现金流量净额。这个指标反映了企业的主营业务收入质量以及应收账款和存货管理水平。如果经营现金流量指标大于净利润，说明企业的收益质量较好，应收账款和存货管理水平较高，反之则说明企业的收益质量较差，应收账款和存货管理水平较低。
2. 自由现金流量指标自由现金流量指标是指企业可以自由支配的现金流量净额。这个指标反映了企业的偿债能力和投资能力。如果自由现金流量指标较大，说明企业有足够的资金用于偿还债务和投资，反之则说明企业需要筹措资金来满足这些需求。
二、流动比率指标
流动比率指标是指企业流动资产与流动负债的比率。这个指标反映了企业的短期偿债能力。一般来说，流动比率越高，说明企业的短期偿债能力越强，反之则说明企业的短期偿债能力较弱。但是，过高的流动比率也意味着企业的资金利用率较低，盈利能力受到影响。
三、速动比率指标
速动比率指标是指企业速动资产与流动负债的比率。这个指标反映了企业快速偿债的能力。速动资产是指企业可以迅速变现的资产，如现金、银行定期存款、存货等。如果速动比率较高，说明企业有足够的快速偿债能力，反之则说明企业的快速偿债能力较弱。
四、资产负债率指标
资产负债率指标是指企业负债总额与资产总额的比率。这个指标反映了企业的资本结构以及债务承担能力。一般来说，资产负债率越高，说明企业的债务承担能力越强，反之则说明企业的债务承担能力较弱。但是过高的资产负债率也意味着企业的财务风险较高，需要更加谨慎地管理债务。
五、利息保障倍数指标
利息保障倍数指标是指企业息税前利润与债务利息的比率。这个指标反映了企业支付债务利息的能力。如果利息保障倍数较高，说明企业有足够的息税前利润来支付债务利息，反之则说明企业的支付能力较弱。