操作风险评估原则
一、操作风险定义
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。这种风险是金融机构日常运营中出现的各种可能的风险，包括但不限于：
1. 内部欺诈：如员工盗窃、挪用资金或伪造文件等行为；
2. 外部欺诈：如第三方诈骗、黑客攻击等行为；
3. 员工行为失当：如员工违反公司规定、违反职业道德等行为；
4. 客户行为失当：如客户违反合同、违反法律规定等行为；
5. 实物资产损坏：如火灾、水灾等灾害造成资产损失；
6. 业务中断：如系统故障、通信中断等造成业务中断；
7. 执行和交割失误：如交易执行错误、交割时间错误等；
8. 遗漏：如遗漏必要的交易步骤、遗漏必要的文件等。
二、操作风险评估原则
操作风险评估是金融机构进行风险管理的重要环节，它通过对机构内部和外部的各种操作风险进行识别、评估和监控，以确保机构的安全运营和合规性。在进行操作风险评估时，应遵循以下原则：
1. 全面性原则：评估应涵盖机构的所有业务领域和流程，包括但不限于风险管理、合规性、运营等方面。
2. 客观性原则：评估应基于实际的风险状况和事实，避免主观臆断和偏见。
3. 科学性原则：评估应采用科学的方法和技术，如风险矩阵、概率统计等，以确保评估结果的准确性和可信度。
4. 制度化原则：评估应建立规范的流程和制度，以确保评估的规范化和标准化。
5. 持续性原则：评估应持续进行，并定期进行审查和更新，以确保及时发现和应对风险变化。
6. 保密性原则：评估结果应严格保密，并仅限于授权人员使用和查看。