信用风险评估是金融领域中一项非常重要的工作，它关系到投资决策、信贷授信、风险管理和客户关系等多个方面。在评估信用风险时，有很多因素需要考虑，其中最重要的两项指标是“借款人的品格（Persoaliy）”和“借款人的还款能力（Payme abiliy）”。
借款人的品格是信用风险评估中一项非常重要的指标。它包括借款人的诚实守信、道德品质、商业眼光、管理能力等方面的因素。这些因素很难被量化，但是它们对于借款人的信用风险评估至关重要。如果借款人的品格存在问题，例如存在欺诈行为或者不良商业习惯，那么他的信用风险就很高，因此在评估信用风险时需要认真考虑这个因素。
借款人的还款能力是信用风险评估中另一项非常重要的指标。它是衡量借款人能否按时偿还贷款或者债券本金和利息的关键因素。在评估还款能力时，需要考虑借款人的财务状况、经营状况、市场环境等因素。如果借款人的还款能力很弱，那么他的信用风险就很高，因此需要对这个因素进行认真分析。
在实践中，信用风险评估需要综合考虑多个因素。但是，“借款人的品格”和“借款人的还款能力”是其中最为重要的两项指标。如果借款人的品格良好，并且具备足够的还款能力，那么他的信用风险就会很低，投资者就可以考虑对其进行投资或者授信。相反，如果借款人的品格存在问题或者还款能力不足，那么他的信用风险就会很高，投资者就需要谨慎考虑是否对其进行投资或者授信。
“借款人的品格”和“借款人的还款能力”是信用风险评估中最为重要的两项指标。在评估信用风险时，需要对这两个因素进行认真分析和综合考虑，以确保投资决策和信贷授信的正确性和安全性。